农商行不良风险榜：47家不良率攀升山东广饶农商行高居榜首

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在统计的117家农村商业银行中，山东广饶农村商业银行以13.9%的不良贷款排名第一。值得注意的是，前10家农村商业银行中有6家来自山东

标点金融研究员黄凤青

那时，那时。

2016年9月2日，江阴银行(002807.sz)正式登陆深圳证券交易所中小板，拉开了农村商业银行a股上市的帷幕。在随后的五个月中，四家农村商业银行成功上市a股，即无锡银行(600908.sh)、常熟银行(601128.sh)、吴江银行(603323.sh)和张家港银行(002839.sz)。

今天，这种积极的局面已经发生了实质性的变化。

今年7月，农村商业银行的两次首次公开发行被叫停:7月2日，中国证监会发布了《2018年第17届审计委员会第94次工作会议公告补充公告》，表明青岛农村商业银行股份有限公司仍有相关事项需要进一步核实，2018年第17届审计委员会第94次审计委员会会议决定取消对该公司发行申请文件的审查；一周后，7月9日，中国证监会宣布，将在2018年第17届发审会第97次会议上取消对浙江绍兴瑞丰农村商业银行发行申报文件的审核，因为该公司仍有相关事项需要进一步核实。

虽然监管部门没有给出取消审计的具体原因，但市场投机与农村商业银行的不良风险有关。无独有偶，中国程心国际信用评级有限公司(以下简称中国程心)的评级报告也将农村商业银行推到了风口浪尖。

根据中国程心6月29日给贵阳农商银行的最新评级报告，为落实监管部门减少不良贷款偏差的要求，贵阳农商银行将大部分逾期超过90天的贷款计入2017年末不良贷款计算，导致2017年末不良贷款大幅增加。截至2017年底，本行不良贷款余额较年初增加64.69亿元，达到78.43亿元，不良率较年初增加15.41个百分点，达到19.4亿元，由于不良贷款过度反弹，拨备覆盖率大幅下降。截至2017年底，我行拨备覆盖率较年初大幅下降127.10个百分点，至34.15%，远低于监管要求。最终，中国程心将贵阳农村商业银行的主要信用评级从aa下调至a+。

这不是一个案例。7月10日，东方金城国际信用评级有限公司(以下简称东方金城)将山东邹平农村商业银行的主要评级下调至a+，评级前景为负面。东方金城表示，下调山东邹平农村商业银行主要评级的原因之一是，跟踪期内，由于区域信用风险持续暴露，本行不良贷款大幅上升，拨备覆盖率低于监管要求，资产质量大幅下降。此外，山东威海农村商业银行等农村商业银行的评级也被机构下调。

农村商业银行的不良风险逐渐暴露。根据wind Information提供的数据，2017年底，标点符号财经研究所和投资时报对农村商业银行不良贷款率等指标进行了统计分析，并对不良贷款率进行了由高到低的排序，推出了农村商业银行不良风险清单。结果显示，纳入统计的117家农村商业银行中，山东广饶农村商业银行以13.9%的不良贷款位居第一，其次是山东邹平农村商业银行；其中，截至2017年底，47家农村商业银行不良贷款占比同比上升。需要注意的是，风信息没有计入贵阳农商银行的不良贷款数据，所以该行没有出现在此列表中。

此前，一些媒体报道称，监管机构已要求银行将逾期超过90天的贷款视为不良贷款。天丰证券在一份关于贵阳农村商业银行不良问题的详细调研报告中指出，中国农村商业银行是由农村信用社改制而来的。与上市银行相比，农村商业银行的公司治理水平普遍较低，不良识别标准也较宽松，因此受到不良监管收紧的影响较大。有业内人士表示，一旦上述要求得到落实，农村商业银行的不良率和业绩将会恶化，上市之路将会更加艰难。

前十名中有60%来自山东

与大中型银行相比，农村商业银行普遍存在管理水平低、风险控制能力差的问题。相应地，农村商业银行的不良贷款率相对较高。风能数据显示，截至7月24日，在不良贷款比例最高的前10家银行中，农村商业银行占8席。

根据银监会发布的数据，截至2017年底，我国商业银行不良贷款率为1.74%。根据wind Information提供的数据，截至2017年底，列入名单的117家农村商业银行的不良贷款率约为2.72%，远高于行业水平。

其中，山东广饶农村商业银行以13.9%的不良贷款率高居榜首，远远落后于其他同行。山东邹平农村商业银行排名第二，2017年底不良贷款率为8.7%。大连农村商业银行、安徽庐江农村商业银行、山东莒县农村商业银行、长春发展农村商业银行和景德镇农村商业银行的不良贷款均达到4%以上，分别排名第三至第七。

前十名还包括山东威海农村商业银行、山东齐河农村商业银行和山东莱州农村商业银行，2017年底不良贷款分别占3.97%、3.77%和3.69%。

在不良贷款比例最高的10家农村商业银行中，有6家来自山东。据山东银监局披露的数据，截至2017年12月底，全省银行业金融机构不良贷款余额为1813.2亿元，比年初增加416.2亿元；不良贷款率为2.56%，比年初上升0.42个百分点，远高于全国商业银行的整体水平。截至2018年6月底，全省银行业金融机构不良贷款率进一步提高至2.96%。

另一方面，截至2017年底，不良贷款率低于1%的农村商业银行有四家，从低到高依次为北京农村商业银行、福建福清汇通农村商业银行、浙江乐清农村商业银行和重庆农村商业银行。

47%的不良贷款率攀升

标点财经研究员注意到，2017年底前十大农村商业银行的不良贷款比例都比2016年底有所上升。事实上，在列入名单的117家农村商业银行中，不良贷款比例增加了47%。

不良贷款比例增长最快的是山东广饶农村商业银行。2017年，我行不良贷款规模扩大，风险控制形式严峻。年末，五级分类不良贷款余额20.2亿元，同比增长16.87亿元，不良贷款占比比2016年末提高11.43个百分点。因此，其拨备覆盖率从173.36%降至33.16%，远低于监管要求。本行资本充足率从2016年末的14.12%降至2017年末的8.51%，核心一级资本充足率从13.78%降至8.12%；年营业收入下降14.73%，净利润下降99.45%。

截至2017年底，山东邹平农村商业银行不良贷款占比也比2016年底提高了6.4个百分点。其他不良贷款增加1.5个百分点以上的有安徽庐江农村商业银行、长春农村商业银行、山东莒县农村商业银行、大连农村商业银行、河南宜川农村商业银行、山东威海农村商业银行和景德镇农村商业银行。

其中，景德镇农村商业银行不良贷款占比从2016年末的2.48%上升至2017年末的4%，2018年6月末进一步攀升至5.83%。同时，截至2017年末，本行拨备覆盖率为150.03%，较2016年末大幅下降78.59个百分点。由于不良贷款持续大幅增加，2018年6月末拨备覆盖率进一步下降63.71个百分点，至86.32%，低于监管要求。鉴于景德镇农村商业银行面临的不良资产和不良率上升、拨备覆盖率大幅下降、息差持续收窄、盈利水平下降以及流动性管理压力等挑战，7月27日，中国程心将其评级展望从稳定调整为负面，主要信用评级仍为aa-。

当然，许多农村商业银行的不良贷款率已经得到控制。浙江江山农村商业银行、佛山农村商业银行、江门新会农村商业银行2017年末不良贷款率较2016年末下降1个百分点以上。

来源：央视线