康美处罚“第二弹”！22名责任人罚款535万，董事长等6人市场禁入，中介机构处

本篇文章3318字，读完约8分钟

蔡联(上海记者吴丹)据报道，在中国证监会5月14日晚宣布对康美医药金融诈骗案进行一系列处罚后，5月15日中午，中国证监会再次对康美医药发出行政处罚和市场指令。禁止决定，决定对22名责任人员处以相应的罚款；马兴田、徐东宇和邱喜伟被终身禁止进入证券市场；庄益清、温少生和马被禁止进入证券市场10年。

5月14日晚，中国证监会发布的《康美医药处罚决定书》显示，“相关中介机构正在对涉嫌违法违规行为进行行政调查和审理。”对康美诈骗案的处罚，在对中介机构的处罚结束后，真正结束了。

作为与康美制药全面合作的广发证券，多年来与康美制药有着密切的联系与合作，广发资产管理的定向资产管理业务也涉及到康美制药的股票质押回购业务。广发银行卷入康美制药欺诈案，其命运成为市场最关注的话题之一。2019年4月，广发证券内部人士向媒体表示:“如果康美证券不能保住它，广发证券将失去一半的生命。”

值得一提的是，4月21日，在康美医药行政处罚和市场禁售决定出台的半个多月前，广发证券总经理林志海突然以“健康原因”宣布辞职。当这位在广发证券工作了24年的老将意外离职时，广发证券的一位知情人士向媒体透露，林志海的突然离职应该是康美制药最终处罚决定的前奏。对此，蔡联记者向广发证券内部人士询问，对方表示“此事信息有限，不便透露更多信息”。

最终的惩罚持续了8个月，最终得到了解决

根据康美医药的行政处罚决定，根据2005年《证券法》第193条第一款和第三款的规定，中国证监会作出以下处罚:

一、康美医药有限公司被责令改正，给予警告，并处以60万元罚款；

二是对、许分别给予警告、罚款90万元，其中对直接负责的主管人员罚款30万元，对实际控制人罚款60万元；

第三，给予邱喜伟警告，并处以30万元罚款；

4.对庄一清、温少生、马给予警告，并分别处以25万元罚款；

5.马汉尧、林大浩、、蒋振平、李定安、罗、分别被给予警告、罚款20万元；

6.张虹、郭惠崇、张萍、李建华、韩中伟、王敏分别被警告、罚款15万元；

七、唐旭和陈雷分别被给予警告和罚款10万元。

对康美制药相关人员的市场禁入决定表明，中国证监会对事件的核心人物马兴田、徐东宇、邱喜伟采取了终身证券市场禁入措施；庄益清、温少生和马被禁止进入证券市场10年，具体如下:

、徐、、邱锡伟在药业信息披露违规事件中发挥了关键作用，直接组织、策划、领导和实施了违规事件，是违规事件的主要决策者和实施者。他们的行为直接导致了康美药业相关信息披露违规事件的发生，情节特别严重。中国证监会决定、许和邱喜伟将被终身禁止进入证券市场。

庄益清、温少生、马与其职责及具体实施行为直接相关，其行为与制药信息披露违规行为的发生密切相关，情节严重。中国证监会决定对庄一清、温少生和马实施10年证券市场禁售令。

自中国证监会公告决定之日起，禁售期内不得继续在原机构从事证券业务，不得担任原上市公司和非上市公众公司的董事、监事和高级管理人员，不得在其他机构从事证券业务，不得担任其他上市公司和非上市公众公司的董事、监事和高级管理人员。

中国证监会最终认定康美医药虚增营业收入、利息收入、营业利润、虚增货币资金、固定资产、在建工程、投资性房地产，并披露了《2016年年报》、《2017年年报》和《2018年年报》。半年度报告和2018年度报告中存在虚假记录。康美制药未按要求披露控股股东及其关联方占用的非经营性资金。所披露的“2016年度报告”、“2017年度报告”和“2018年度报告”存在重大遗漏，违反了《证券法》第63条关于“发行人和上市公司依法披露信息”的规定必须真实、准确、完整，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏”和第六十五条、第六十六条的半年度报告。构成2005年《证券法》第一百九十三条第一款所称“发行人、上市公司或者其他信息披露义务人未按照规定披露信息，或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏”。

康美制药董事、监事和高级管理人员违反了《证券法》第68条第3款“上市公司董事、监事和高级管理人员应当保证上市公司披露信息的真实性、准确性和完整性”的规定，构成了《证券法》第193条第1款所称的“直接负责的监事和其他直接责任人员”。

值得一提的是，庭审期间，时任康美医药股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书的邱锡伟及其代理人提出了辩护意见。他们在承认责任的同时，要求中国证监会依法查明并撤销其作为最重要的决策者和执行者的身份，并要求从轻或减轻处罚。对此，中国证监会表示，当事人对违法行为负有直接责任，事实清楚，证据充分，故驳回邱锡伟的陈述和申辩。

事实上，早在2019年8月中旬，中国证监会就已经对康美药业违法违规案件进行了调查。当时下发了《行政处罚和市场预先禁止通知书》:

2016年至2018年期间，康美制药虚增巨额营业收入，通过伪造或变造大额存单虚增货币资金，在报告中纳入不符合会计确认和计量条件的工程项目，虚增固定资产等。同时，康美医药股份有限公司控股股东及其关联方非经营性占用资金。上述行为导致康美制药披露的相关年度报告存在虚假记载和重大遗漏。通知中已公布了对相关人员的处罚，但最终处罚决定已悬而未决8个月，中国证监会维持了该案的最初定义。

广发银行与康美的过去

2019年5月5日，康美制药宣布上交所已对康美制药的媒体报道发出询证函，随后公司宣布账户资金核算有误，导致货币资金超299.44亿元。广发证券因与康美制药关系密切，参与了康美制药的财务欺诈。

广发证券与康美制药的合作始于2001年，广发推动康美制药作为赞助商上市。在接下来的20年里，双方在资本市场上密切合作。康美制药于2006年和2007年增发股票，2008年发行可转换债券，2010年发行配股，2011年发行公司债券。2014年、2015年、2016年和2018年的融资发起人均为广发证券。

2019年10月，中国证监会批准康美医药股份有限公司将其持有的广发基金9.458%的股权转让给广发证券有限责任公司..到目前为止，圣康美已经退出广发基金的股东方，同时已经提前变现8亿多元。

广发证券仍与康美制药有业务往来。根据广发证券2020年1月30日的公告，2020年1月22日，公司董事会同意广发基金拟以不超过人民币11.3亿元的价格收购康美医药全资子公司康美健康产业投资有限公司持有的广州市海珠区琶洲两块土地。

近年来，广发银行一直不太平

2019年5月，当康美制药300亿元欺诈事件爆发时，康美制药负责财务审计的会计师事务所钟政珠江也被立案调查，数十家拟上市公司也受到牵连。

作为与康美医药全面合作的券商，广发证券的命运成为市场最关注的话题之一。

近两年来，广发证券一直不太平。

4月30日，广东证监局发现广发证券内部控制和管理存在相关项目尽职调查、投资决策、投资后管理不到位、内部业务授权和控制不到位等四大违规问题。为此，广东证监局采取行政监管措施，向广发证券发出警告信，指出公司应不断完善内部控制，加强对员工执业行为的管理，依法合规经营，并对内部责任人员进行问责。

4月20日，也就是康美事件发生的半个多月前，广发证券决定聘请原中国证监会会计部主任孙淑明先生担任公司总经理。4月21日，广发证券总经理林志海突然以“健康原因”宣布辞职。当这位在广发证券工作了24年的老将意外离职时，广发证券的一位知情人士向媒体透露，林志海的突然离职应该是康美制药最终处罚决定的前奏。

2019年，广发证券全资子公司在海外设立的广发多元化战略基金因外汇投机遭受重大损失1.39亿美元，因此收到广东省证监局关于行政监管措施的决定，明确指出该公司对海外子公司控制不力。

广发证券因康美事件再次站在舆论前沿，康美制药因欺诈被证监会处罚，这是广发证券的一件大事。此外，广东证监局向广发证券发出警告信，2019年因海外资产管理不善造成巨额损失。一系列事件的影响可能会再次影响其2020年分类评级结果。

2019年，中国证监会将广发证券从2018年的aa级下调至bbb级，成为去年aa级券商中跌幅最大的券商。对于广发银行来说，提高合规性和风险控制并非一蹴而就。

来源：央视线